一、收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计8583.91万元，包括：

　　1.财政拨款收入8510.84万元，全部为公共预算财政拨款收入。

　　2.其他收入73.07万元，主要包括国家工商总局课题费40万元，国家工商总局网络市场定向监测费24万元，市委组织部非公党建经费3万元，利息收入6.07万元。

　　与上年相比，今年收入减少1784.18万元，降低17.21%，主要原因是2017年行政运行支出比2016年支出幅度减少。

　　(二)支出总计8823.6万元，包括：

　　1.基本支出6873.86万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3720.52万元，对个人和家庭的补助支出1987.18万元，商品和服务支出1136.5万元，其他资本性支出29.66万元。

　　2.项目支出1949.74万元，主要包括用于一般行政管理事务、工商管理专项、执法办案专项、消费者权益保护专项、信息化建设专项、涉外发展服务等业务支出。

　　与上年相比，今年支出减少2526.89万元，降低22.26%，主要原因是2017年行政运行类支出的减少。

　　(三)年末结转和结余1534.29万元

　　主要是跨年度执行的政府采购项目及退休人员工资改革未支付的退休费等原因形成的结余。

　　与上年相比，今年结转结余减少203.51万元，降低11.71%，主要原因：行政运行支出占用结余。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　(一)总体情况

　　2017年度财政拨款支出8783.6万元，其中：基本支出6867.79万元，项目支出1915.81万元。

　　与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算的130.35%，其中：基本支出完成年初预算的118.21%，项目完成年初预算的206.3%。

　　(二)具体情况

　　2017年度财政拨款支出8783.6万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出6605.55万元，社会保障和就业支出1585.15万元，医疗卫生与计划生育支出190.18万元，商业服务业等支出143.55万元，住房保障支出259.17万元。完成年初预算的130.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是一般公共服务方面支出较大。

　　1.一般公共服务支出6605.55万元，具体包括：

　　(1)行政运行4553.44万元，主要是用于工资福利、商品和服务、对个人和家庭补助等方面的基本支出。完成年初预算的126.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是未休假补贴、安全奖、绩效奖、增人增支等。

　　(2)一般行政管理事务521.25万元，主要用于设备购置、制服采购、临时工费用、网络租赁费和档案扫描等项目支出。完成年初预算的238.39%，决算数大于年初预算数的主要原因是以前年度采购项目在本年结算。

　　(3)工商行政管理专项348.32万元，主要是反映工商行政部门从事专项业务方面的支出。包括各类企业注册登记，商标注册和评审，各类公告、广告监督管理，市场规范管理，相关证、照、表格的印制公告以及企业公示信息抽查等支出。完成年初预算的174.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是一些专项使用年初结转和结余资金。

　　(4)执法办案专项730.68万元，主要反映工商行政部门查处各类经济违法案件，流通领域产品质量抽查检验，打击走私贩私、打击假冒伪劣商品、打击传销和变相传销、直销管理、反对垄断、反不正当竞争和合同欺诈等专项支出。完成年初预算的182.67 %，决算数大于年初预算数的主要原因是执法办案专项使用年初结转和结余资金。

　　(5)信息化建设52.85万元，主要是指工商部门用于信息化建设方面的支出。完成年初预算的528.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是2017年度电子政务项目未安排在年初预算中。

　　(6)事业运行279.85万元，主要是反映事业单位的基本支出。决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算未安排未休假补贴、安全奖、绩效奖等项目。

　　(7)消费者权益保护119.16万元，主要反映工商部门受理消费投诉案件，打击侵害消费者权益行为，举办“12315”宣传教育活动等专项支出。完成年初预算的119.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是消保维权专项使用年初结转和结余资金。

　　2.社会保障和就业支出1585.15万元，具体包括：

　　(1)归口管理的行政单位离退休1514.28万元，主要是机关事业单位离退休人员离休、退休工资补贴等经费支出。完成年初预算的86.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是十月起退休人员工资改革。

　　(2)机关事业养老保险70.87万元，主要是机关事业单位缴纳养老保险支出。决算数大于年初预算数的主要原因是年初未安排养老保险预算。

　　3.医疗卫生支出190.18万元，主要是行政人员的基本医疗保险和生育保险等支出。完成年初预算的114.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是按医保要求调整基数。

　　4.商业服务业等支出143.55万元，全部用于2017年全国民营企业合作大会。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要在当年安排的项目。

　　5.住房保障支出259.17万元，其中单位为职工缴纳的住房公积金支出259.17万元。完成年初预算的93.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是货币化新职工购房补贴未缴纳。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出28.49万元，其中：因公出国(境)费4.26万元，公务接待费1.16万元，公务用车购置及运行维护费22.62万元。

　　2017年度“三公”经费支出比2017年初预算少支出189.71万元，完成年初预算的13.06%，主要是公务用车运行维护费大幅下降。比2016年决算减少87.1万元，下降75.35%，主要是2016年从6月份开始公务用车改革，2017年度公务用车运行维护费更加减少。

　　1.因公出国(境)费4.26万元，主要用于出国考察，2017年参加出国(境)团组1个，累计1人次。2017年因公出国(境)费比上年增加4.26万元，主要是2016年度未发生因公出国(境)。

　　2.公务接待费1.61万元，主要用于对外和对上级公务接待等，2017年公务接待累计14批次，44人。2017年公务接待费比上年减少0.5万元，下降23.7%，主要是按规定厉行节约，减少接待。

　　3.公务用车运行维护费22.62万元，主要用于公务用车运行维护费。2017年公务用车运行维护费比上年减少92.97万元，下降80.43%，主要是2016年从6月份开始公务用车改革，2017年度公务用车运行维护费更加减少。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出6867.79万元，其中：人员经费5707.7万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费1160.09万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　1.机关运行经费支出情况。

　　2017年机关运行经费1160.09万元,比2016年减少427.14万元，减少的主要原因是压缩三公经费、培训费、会议费等支出。

　　2.政府采购支出情况。

　　2017年政府采购支出450.31万元，全部为财政性资金，用于货物类支出251.5万元、工程类支出53万元、服务类支出145.81万元。

　　3.国有资产占有情况。

　　2017年末国有资产总额28462.42万元，其中流动资产2342.79万元，固定资产26119.63万元。截至2017年末，沈阳市工商行政管理局所属各预算单位共有车辆41辆，其中应急公务用车3辆、一般执法执勤用车34辆、其他用车4辆。

　　4.预算绩效管理工作开展情况。

　　2017年，工商局对执法办案费和消费者权益保护经费两个项目进行了绩效评价，涉及资金450万元。

　　执法办案费绩效评价情况：该项目预算资金350万元，以前年度结转资金326万元，实际支出651万元。自评：1、完成对全市流通领域的监管职责，查处相关案件；2、完成对年初制定的流通领域抽检任务等；3、执法办案经费有力地保障了监管执法工作的有效进行。改进措施：1.明确项目目标和具体情况，合理编制项目预算；2.掌握预算进度，控制预算执行进度；3.及时与项目实施单位沟通，了解项目实施效果。

　　消费者权益保护经费绩效评价情况：该项目预算资金100万元，以前年度结转资金39万元，实际支出119万元。自评：1、打击欺诈、垄断等侵害消费者权益行为，负责处理消费者投诉，调解纠纷，做消费调查和宣传等消费维权活动；2、消费者权益保护经费有力地保障了消费者的合法权益。改进措施：1.明确项目目标和具体情况，合理编制项目预算；2.掌握预算进度，控制预算执行进度；3.及时与项目实施单位沟通，了解项目实施效果。