一、收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计8359.89万元，(与决算报表中数据差额为涉密信息)包括：

　　1.财政拨款收入8357.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8357.07万元，政府性基金收入0万元。

　　2.其他收入2.82万元，主要是配额许可证工作经费收入。

　　3.上年结转和结余95.21万元，主要是外经贸发展专项等经费。

　　与上年相比，今年收入增加853.96万元，增长11%，主要原因：一是机关事业单位带薪年休假补贴标准提高；二是目标绩效奖金标准提高；三是发放机关在职人员全年车辆补贴；四是养老制度改革完毕，养老保险单位承担部分收入增加；五是财政局拨入2016年6月至2017年9月“沈满欧”专项费；六是偿债资金专项经费；七是沈阳投资与贸易大活动经费，增加我局专项经费的收入。

　　(二)支出总计5423.55万元，(与决算报表中数据差额为涉密信息)包括：

　　1.基本支出4099.29万元，主要是保障行政单位人员经费支出和机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2002.73万元，对个人和家庭的补助支出1499.6万元，商品和服务支出596.96万元。

　　2.项目支出1324.26万元，主要包括援疆工作经费支出、口岸专项经费、沈阳投资与贸易大活动经费支出、国内外招商经费支出、国内外展会经费支出等业务支出。

　　与上年相比，今年支出减少1771.33万元，降低25%，主要原因财政年末拨入专项经费，专项经费尚未执行完毕。

　　(三)年末结转和结余3031.55万元。

　　主要是当年未执行完毕的项目形成的结余。

　　与上年相比，今年结转结余增加2720.5万元，增长875%，主要原因主要原因财政年末拨入专项经费，专项经费尚未执行完毕。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　(一)总体情况

　　财政拨款支出决算反映沈阳市外经贸局2017年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出5420.73万元，其中：基本支出4096.47万元，项目支出1324.26万元。

　　与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算的129%，其中：基本支出完成年初预算的122%，项目完成年初预算的161%。

　　(二)具体情况

　　2017年度财政拨款支出5420.73万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出3560.36万元，社会保障和就业支出605.52万元，医疗卫生支出101.65万元，商业服务业等事务支出940.24万元，住房保障支出212.96万元。

　　1.一般公共服务支出3560.36元，包括：

　　(1)行政运行2770.56万元，主要是保障行政单位人员经费支出和机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。完成年初预算的134%，决算数大于年初预算数的原因：一是发放机关单位带薪年休假补贴；二是发放目标绩效奖金；三是新增人员追加人员和公用经费。

　　(2)一般行政管理事务382.33万元，主要是新增人员购办公桌椅、办公电脑、沈阳市外经贸业务综合管理平台运行费、援疆工作经费、口岸工作经费、英文官网费、商会经费等支出。完成年初预算的87%，决算数小于年初预算数的原因主要是年初预算安排的项目执行完毕，将结余资金返回财政。

　　(3)事业运行407.47万元，主要是事业单位人员经费支出和完成日常工作任务而发生的各项支出等支出。完成年初预算的133%，决算数大于年初预算数的原因主要是一是发放事业单位带薪年休假补贴；二是发放目标绩效奖金。

　　2.社会保障和就业支出605.52万元，包括：

　　(1)归口管理的行政单位离退休499.77万元，主要是行政单位离退休人员发生的各项支出。完成年初预算的79%，决算数小于年初预算数的原因主要是机关养老保险制度改革完毕，离退人员工资从10月份起由养老保险局发放。

　　(2)事业单位离退休56.24万元，主要是事业单位离退休人员发生的各项支出。完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的原因主要是事业养老保险制度改革完毕，离退人员工资从12月份起由养老保险局发放。

　　(3)机关事业单位基本养老保险缴费支出49.51万元，主要是机关事业单位为职工缴纳的养老保险费用支出。市财政年初未安排经费预算，决算数大于年初预算数的原因是年末机关事业单位养老保险制度改革完毕，单位为职工缴养老保险。

　　3.医疗卫生支出101.65万元，包括：

　　(1)行政单位医疗86.65万元，主要是行政单位为职工缴纳的医疗保险费用等支出。完成年初预算的100%，按年初预算数执行。

　　(2)事业单位医疗15万元，主要是事业单位为职工缴纳的医疗保险费用等支出。完成年初预算的100%，按年初预算数执行。

　　4.商业服务业等事务支出940.24万元，(与决算报表中数据差额为涉密信息)包括：

　　其他涉外发展服务支出940.24万元，主要沈阳投资与贸易大活动经费支出、国内外招商经费支出、国内外展会经费支出等业务支出。完成年初预算的247%，决算数大于年初预算数的原因：一是我局年末举办沈阳投资与贸易大活动，经费支出未列年初预算；二是国内招商，经费支出未列年初预算。三是债务资金专项，经费支出未列年初预算。

　　5.住房保障支出212.96万元，包括：

　　(1)住房公积金180.6万元，主要是行政、事业单位为职工缴纳的住房公积金支出。完成年初预算的100%，按年初预算数执行。

　　(2)购房补贴32.36万元，主要是行政、事业单位为职工缴纳的购房补贴支出。完成年初预算的100%，按年初预算数执行。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出203.34万元，其中：因公出国(境)费187.98万元，公务接待费7.84万元，公务用车购置及运行维护费7.52万元。2017年度“三公”经费支出比2017年初预算少支出180.57万元，完成年初预算的53%，主要一是因公出国经费支出减少，二是公务用车运行费支出减少。

　　2017年度“三公”经费支出比2016年减少105.08万元，下降34%，减少主要原因：一是因公出国经费较上年减少85.5万元，我局加强因公出国经费管理，减少因公出国的天数、人数；二是公务接待费比上年增加1.72万元，主要原因是随领导深圳招商，发生公务接待费支出；三是公务用车购置及运行维护费比上年减少21.3万元，原因是机关公务用车改革，公务用车运行费减少。

　　1.因公出国(境)费187.98万元，主要用于我市招商引资、境外展会等支出，2017年参加出国(境)团组34个，累计67人次。2017年因公出国经费较上年减少85.5万元，我局加强因公出国经费管理，减少因公出国的天数、人数；

　　2.公务接待费7.84万元，我局一般公务接待支出，2017年公务接待累计21批次，635人。2017年公务接待费比上年增加1.72万元，主要原因是随领导深圳招商，发生公务接待费支出

　　3.公务用车购置费0万元，无增减变化。2017年购置公务用车0辆。

　　4.公务用车运行维护费7.52万元，用于公务用车维修、汽油、过路费等方面支出。年末公务用车保有量14辆。2017年公务用车购置及运行维护费比上年减少21.3万元，原因是机关公务用车改革，公务用车运行费减少。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出4096.48万元，其中：人员经费3502.33万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费594.15万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　1.机关运行经费支出情况

　　2017年财政局机关运行经费支出525.99万元，比2016年增加59.69万元，上升13%，主要原因人员车补费用增加。

　　2.政府采购支出情况

　　2017年财政局政府采购支出总额18.05万元，其中：政府采购货物支出13.25万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出4.8万元。其中：授予小微企业合同金额7.25万元，占政府采购支出总额的40%。

　　3.国有资产占有情况

　　截至2017年12月31日，外经贸局共有车辆14辆，为一般公务用车14辆，无单位价值50万元以上大型设备，无单价100万元以上专用设备。

　　4.预算绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，2017年，财政局对我局2个重点项目进行了绩效评价，涉及财政拨款405.96万元，自评覆盖率达到20%，自评平均分为95分。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是绩效评价结果运用有待加强;二是完善资金绩效评价机制。下一步将采取以下措施：一是进一步完善绩效管理制度体系和运行机制，建立科学化、精细化的绩效管理机制；二是将绩效评价结果得到有效的运用。