一、收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计280,314万元，包括：

　　1.财政拨款收入242,436万元，均为一般公共预算财政拨款收入，今年无政府性基金收入。财政拨款收入比上年减少30,720万元，降低11%。主要是：主要原因是2017年补发津补贴17,000万元；三年创城奖比2017年多5,000万元；高校上级转移支付的专项减少3,000万元；除此之外，教育局本级对四县(市)拨款比上年有所减少。

　　2.事业收入30,034万元，主要是普通高中学费、住宿费；中等职业学校学费、住宿费；高等学校学费、住宿费及保育教育费等收入。事业收入比上年减少374万元，降低1%。主要是沈阳大学减招，中等职业学校招收的农村学生增多，享受免学费补助。

　　3.经营收入27万元，比上年增加27万元，增长100%。主要是沈阳大学今年将此收入在“经营收入”科目中列决，该收入为沈阳大学承担社会考试服务，开展经营活动，而收取的考试服务费。

　　4.其他收入7,817万元，主要是利息收入、非财政拨款专项。其他收入同比比上年增加5,240万元，增长203%。主要是沈阳大学增加4,359万元，为国家、省、市科研经费和同各部门横向拨入经费。

　　5.上年结转和结余47,604万元，主要是以前年度尚未完成,结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　(二)支出总计284,914万元，包括：

　　1.基本支出150,281万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出76,491万元，对个人和家庭的补助支出51,841万元，商品和服务支出21,949万元。基本支出比上年减少6,628万元，降低4%。一是受2016年工资调整所致。二是职业学校招生享受免学费的农村学生增加，造成学费收入减收，基本支出公用支出降低。

　　2.项目支出134,606万元，主要包括公办幼儿园扩增学位、校舍安全补助、职教学校建设等基本建设项目、学前教育资助经费、义务教育“两免一补”、高中扶困助学、职业教育专项经费、中职免学杂费及助学金、高校高职扶困助学、体卫艺专项、民族教育经费、终身教育经费、幼儿园设备及质量提升、中小学布局规划专项、数字化校园建设、标准化建设和双元制改革大赛活动等职教经费、校车补助、设备补助专项、教师培训及人才培养等业务支出。项目支出比上年减少8,696万元，降低6%。一是，我局项目支出依据市政府批复的教育专项预算执行，结合教育事业发展，两年来项目不尽相同，本着厉行节约，合理使用教育专项，充分发资金效益为目标安排教育专项，支出略有压缩。二是，沈阳大学和职业技术学校基本建设支出较上年减少7,600万元。

　　(三)年末结转和结余43,004万元。

　　比上年减少6,568万元，降低13%。主要是教育年度与会计年度不同，如各级各类教育资助专项结余为学年度春季学期(下学期)的资金。另外，部分项目履行政府采购手续、基建项目按工程进度拨款、项目质保金等形成了年末结余。还有2017年养老制度改革多拨付的退休人员经费(2018年已返还给沈阳市财政局)。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　(一)总体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出250,441万元，其中：基本支出130,411万元，项目支出120,030万元。

　　与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算的87%，其中：基本支出完成年初预算的99.8%，项目支出完成年初预算的76.8%。

　　(二)具体情况

　　2017年度财政拨款支出250,441万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出212,264万元，科学技术支出211万元，文化体育与传媒支出17万元，社会保障和就业支出26,538万元，医疗卫生与计划生育支出5,144万元，住房保障支出6,183万元，商业服务业等支出77万元，一般公共服务支出7万元。

　　1.教育支出212,264万元,包括：

　　(1)行政运行支出3,256万元，主要是行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

　　(2)一般行政管理事务支出634万元，主要是行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　(3)其他教育管理事务支出2,177万元，主要是除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

　　(4)学前教育支出8,028万元，主要是学前教育单位基本支出及学前教育资助等专项支出。

　　(5)小学教育支出1,090万元，主要是小学教育单位基本支出及义务教育“两免一补”、科普教育试点布局规划等专项支出。

　　(6)初中教育支出1,865万元，主要是初中教育单位基本支出及义务教育“两免一补”等专项支出。

　　(7)高中教育支出15,345万元，主要是高中教育单位基本支出及高中扶困助学、数字化校园建设等专项支出。

　　(8)高等教育支出36,940万元，主要是全日制普通高等院校(包括研究生)的基本支出及国家助学金、转型发展、学科建设、校园网建设等专项支出。

　　(9)其他普通教育支出11,670万元，主要是新疆生、西藏生民族教育补助、地方教育费附加基建奖补等专项支出。

　　(10)中专教育支出34,365万元，主要是中等专业学校基本支出及实训基地建设、教育教学改革、学科基地、免学费、标准化建设等专项支出。

　　(11)技校教育支出2,779万元，主要是技工学校基本支出及免学费补助、助学金等专项支出。

　　(12)高等职业教育支出12,775万元，主要是高等职业学校基本支出及质量提升、师资建设、校园设施维修改造、校园建设等专项支出。

　　(13)其他职业教育支出2,799万元，主要是中等职业学校设备更新改造、中等职业学校基建维修等专项支出。

　　(14)广播电视学校支出4,692万元，主要是广播电视学校基本支出及开放大学资源建设、学科建设、网络维护费、校园维修改造等专项支出。

　　(15)工读学校教育支出600万元，主要是工读学校基本支出。

　　(16)特殊教育支出518万元，主要是特教学校专用教室改造及设备补助专项支出。

　　(17)其他教育支出2,515万元，主要是国资收益安排职教基本建设支出。

　　(18)其他教育费附加安排的支出70,217万元，主要是职业教育经费专项、体卫艺专项、民族教育经费、招生考试专项经费、校车补助、终身教育经费、教师培训及人才培养等业务支出以及四县教育专项。

　　完成年初预算的86%，决算数小于年初预算数的原因主要是年末结转结余项目资金36,341万元，其中：沈阳大学7211万元、职业技术学院8479万元、电大3174万元，高校占结余资金51.91%。职业学校结余7198万元，高中学校结余3716万元，其他单位结余6563万元，结余的主要原因是项目正在进行中，履行相关采购程序，暂不具备支付条件。

　　2.科学技术支出211万元,包括：

　　(1)社会公益研究支出87万元，主要是高校城镇化现代旅游服务及网络文化研究专项支出。

　　(2)应用技术研究与开发支出55万元，主要是高校科研技术研究、沈阳数字化资源重点实验室建设等专项支出。

　　(3)其他技术研究与开发支出37万元，主要是高校人才研究、人才引进等专项支出。

　　(4)其他科技条件与服务支出5万元，主要是高校中小企业发展软环境研究专项支出。

　　(5)其他科学技术普及支出10万元，主要是高校天文科普基地建设研究专项支出。

　　(6)其他科学技术支出18万元，主要是高校省自然科学基金、博士启动资金,智慧城市等专项支出。

　　完成年初预算的100% 。

　　3.文化体育与传媒支出17万元,主要是周恩来纪念馆专项支出。完成年初预算的100% 。

　　4.社会保障和就业支出26,538万元,包括：

　　(1)归口管理的行政单位离退休支出1,176万元，主要是实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费支出。

　　(2)事业单位离退休支出23,937万元，主要是归口管理的事业单位开支的离退休经费支出。

　　(3)机关事业单位基本养老保险缴费支出1,426万元，主要是市机关事业单位养老保险并轨补缴的养老保险金。

　　完成年初预算的99.9%，与决算数基本持平。

　　5.医疗卫生与计划生育支出5,144万元,包括：

　　(1)行政单位医疗支出114万元，主要是行政单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费支出。

　　(2)事业单位医疗支出5,030万元，主要是事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费支出。

　　完成年初预算的100% 。

　　6.其他商业服务业等支出77万元，主要是高校分布式智能养老看护医疗云平台研究专项支出。

　　完成年初预算的100% 。

　　7.住房保障支出6,183万元，即住房公积金支出4840万元，是行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。购房补贴1,343万元，用于向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。

　　完成年初预算的100% 。

　　8.一般公共服务支出7万元，沈阳大学用于商贸事务方面的支出。

　　完成年初预算的100% 。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出94.21万元，其中：因公出国(境)费20.10万元，公务接待费1.4万元，公务用车购置及运行维护费72.71万元。完成年初预算的48%，2017年度“三公”经费支出比2016年减少61.72万元，降低40%。主要是全面厉行节约，严控支出业务，严把支出标准，严密支出审批程序所致。

　　1.因公出国(境)费20.10万元，全部为教育局本级支出，主要用于俄罗斯、蒙古、日本、台湾团，2017年沈阳市教育局使用公共预算财政拨款安排的出国(境)团组4个，全年因公出国(境)累计17人次。2017年因公出国(境)费比上年减少7.72万元，下降28%，主要是按照政府要求压缩三公支出，结合实际工作需要。

　　2.公务接待费1.4万元，主要为沈阳市教育局本级支出0.84万元，沈阳市教育研究院0.49万元，沈阳市招生考试委员会办公室0.07万元。2017年沈阳市教育局使用公共预算财政拨款支出的国内公务接待14批次，130人次。2017年公务接待费与上年基本持平。

　　3. 2017年无公务用车购置费。

　　4.公务用车运行维护费72.71万元，主要为公务用车运行汽油费、维修费、过路费、停车费等。年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量62辆。

　　2017年公务用车运行维护费比上年减少54万元，下降43%，主要是各单位严格控制公务用车使用成本，减少不必要的出行支出。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(新增)

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出137,133万元，其中：人员经费125,446万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费11,687万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　1、机关运行经费支出情况。2017年机关严格执行部门预算，厉行节约，大力压缩一般支出、三公支出。机关商品及服务支出455.91万元，比上年增加38%，公务接待费0.84万元，与上年减少17%。公务用车运行维护费24.42万元，比上年降低36%。公务出国费20.10万元，4个团组，7个人。

　　2、政府采购支出情况。2017年政府采购金额22,247万元，其中：货物类8,396万元；工程类8,475万元；服务类5,376万元。

　　3、国有资产占有情况。国有资产总值616,943万元,比上年增加14,274万元。其中包括：流动资产99,051万元，固定资产419，678万元，长期投资12万元，在建工程46,622万元，无形资产51,580万元。固定资产主要包括：土地、房屋及建筑物价值265,807万元(其中房屋构筑物面积1,779,307.57平方米，价值259,560万元)，通用设备121,423万台(套)，价值108,622万元，专用设备28,427台(套)，价值26,438万元，文物和陈列品722个(座)，价值310万元，图书档案997,983本(卷)，价值4,673万元，家具、用具、装具及动植物325,273件(套)，价值13,828万元。

　　截至2017年12月31日，单位价值50万元以上通用设备118台(套)，单价100万元以上专用设备16台(套)。

　　4.预算绩效管理工作开展情况：2017年，市教育局对学前教育奖补项目、高校高职付款助学进行了绩效评价，涉及财政拨款9083万元，其中学前教育奖补项目6864万元，为普惠性幼儿园发放奖补资金，通过发放奖补资金提升幼儿园办园条件，约束幼儿园规范办园行为，逐步提升我市幼儿园整体办学水平，2017年预计享受奖补政策的在园儿童达到10万人以上。高校高职付款助学2219万元，通过国家奖学金、省政府奖学金、国家励志奖学金、国家助学金等多种渠道、多种方式，对市属高校和高职在校大学生中家庭困难的学生予以资助、对品学兼优的学生予以奖励，以切实减轻农村户籍和家庭经济困难学生的经济负担，保障每名经济困难学生不因贫困失学。两个项目绩效评果结果为良好。