一、收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计7383.54万元

　　与上年相比，今年收入减少1506.97万元，降低17%，主要原因：一是2016年财政拨付沈阳市委党校校园综合改造项目(二期)基本建设资金，2017年没有基本建设资金。二是2016年财政拨付机关事业单位提高津补贴资金及创建文明城市奖资金，2017年没有。三是2016年年初结转和结余金额较大(校园改造项目一期工程尾款)，2017年年初结转和结余金额较小。

　　(二)支出总计7345.78万元

　　与上年相比，今年支出减少357.99万元，降低5%，主要原因：项目支出的校园改造工程款支出减少。

　　(三)年末结转和结余37.76万元

　　与上年相比，今年结转和结余减少1148.97万元，降低97%，主要原因：项目支出的校园改造工程竣工验收合格后，按工程合同支付工程尾款，结余资金财政收回。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　(一)总体情况

　　财政拨款支出决算反映沈阳市委党校2017年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用年初财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出6758.09万元，其中：基本支出5818.44万元，项目支出939.65万元。

　　与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算5665.5万元的119%，其中：基本支出完成年初预算的115%，项目完成年初预算的154%。

　　(二)具体情况

　　2017年度财政拨款支出6758.09万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出4483.06万元，社会保障和就业支出1938.68万元，医疗卫生与计划生育支出113.61万元，住房保障支出222.74万元。

　　1.教育支出4483.06万元，主要是机关运行经费支出，完成年初预算的128%，决算数大于年初预算数的原因：一是拨付2016年度市直单位工作目标绩效考核奖励资金；二是拨付2016年市直单位安全生产目标管理考核奖励资金;三是新增人员等增支经费；四是拨付市直部门退休人员增加基本养老金经费；五是拨付养老保险缴费单位承担经费。

　　2.社会保障和就业支出1938.68万元，包括：

　　(1)归口管理的行政单位离退休1911.2万元，主要是离退休费支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　(2)机关事业单位基本养老保险缴费支出27.48万元，主要是养老保险单位缴费支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　3.医疗卫生与计划生育支出113.61万元，主要是基本医疗保险缴费支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　4.住房保障支出222.74万元。包括：

　　住房公积金194.45万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。购房补助28.29万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出27.64万元，其中：因公出国(境)费10.23万元，公务接待费1.81万元，公务用车购置及运行维护费15.6万元。2017年度“三公”经费支出比2017年初预算少支出15.07万元，完成年初预算的64%，主要是加强公务用车管理、严格控制公务招待等原因。比2016年决算增加9.02万元，增长48%，主要是2017年有因公出国(境)工作任务的原因。

　　1.因公出国(境)费10.23万元，主要是我校组团的”沈阳中华文化学院赴台文化交流先期考察组”赴台文化交流先期考察，2017年参加出国(境)团组1个，累计5人次。2017年因公出国(境)费比上年增加10.23万元，增长100%，主要是2016年没有因公出国(境)工作任务。

　　2.公务接待费1.81万元，主要是兄弟党校来沈调研支出，2017年公务接待累计10批次，284人。2017年公务接待费比上年减少0.28万元，下降14%，主要是兄弟党校来沈调研减少。

　　3.公务用车购置及运行维护费15.60万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费15.6万元。2017年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量9辆。2017年与2016年相同无公务用车购置。2017年公务用车运行维护费比上年减少0.93万元，下降6%，主要是严格执行公务用车制度、严格控制公务用车运行维护支出等原因。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出5818.44万元，其中：人员经费4940.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费877.52万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　1.机关运行经费支出情况。

　　2017年市委党校机关运行经费支出799.49万元，比2016年减少131.53万元，减少主要原因是职工采暖费由公用经费调至人员经费列支。

　　2.政府采购支出情况。

　　2017年市委党校的政府采购支出总额483.93万元，其中：政府采购货物支出6.05万元，政府采购工程支出57.98万元，政府采购服务支出419.90万元。授予中小企业合同金额483.93万元，占政府采购支出总额的100%。

　　3.国有资产占有情况。

　　截至2017年12月31日，市委党校共有车辆9辆，其中：一般公务用车9辆，单位价值50万元以上设备2台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

　　4.预算绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我校组织对2017年度干部培训、物业服务、网络使用购置图书及教学科研、修缮学员宿舍、校园改造工程等共涉及5个项目、涉及1525.22万元等重点项目支出开展绩效评价，自评覆盖率达到100%。

　　第四部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、等以外的收入。

　　4.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反应单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　8.教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

　　9.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)：反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

　　10.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　12.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　13.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工(含离退休人员)、军队(含武警)向转役复员离退休人员发稿的用于购买住房的补贴。14.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费，办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。