一、收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计6018.88万元

　　与上年相比，今年收入增加416.09万元，增长7%，主要原因：一是增人增资因素；二是各民主党派成员人数按年递增，造成基层活动经费增加。

　　(二)支出总计4889.3万元

　　与上年相比，今年支出增加355.71万元，增长8%，主要原因：一是增人增资因素；二是各民主党派成员人数按年递增，造成基层活动经费增加。

　　(三)年末结转和结余1129.6万元

　　与上年相比，今年结转结余增加60.4万元，增长6%，主要原因：2017年各民主党派召开了换届大会，各党派上半年工作重心向换届大会倾斜，正常的会议、调研活动等都在换届大会结束后才正式开展，造成了经费支出进度滞后的情况。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　(一)总体情况

　　财政拨款支出决算反映沈阳市民主党派统战团体机关会计核算中心2017年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出4889.3万元，其中：基本支出3829.2万元，项目支出1060.1万元。

　　与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算4,129.34的118%，其中：基本支出完成年初预算的121%，项目完成年初预算的108%。

　　(二)具体情况

　　2017年度财政拨款支出4889.3万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出3897.3万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出710.1万元，医疗卫生支出86.1万元，农林水事务支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探电力信息等事务支出0万元，商业服务业等事务支出0万元，国土资源气象等事务支出0万元，住房保障支出195.8万元，其他支出0万元。

　　1.一般公共服务支出3897.3万元，包括：

　　(1)行政运行2800.2万元，主要是工资福利支出、对个人和家庭补助支出和商品服务支出等基本支出。

　　(2)一般行政管理事务1000.6万元，主要是各民主党派、统战团体业务专项支出。

　　(3)预算改革业务0万元。

　　(4)财政国库业务0万元。

　　(5)信息化建设0万元。

　　(6)事业运行60.8万元，主要沈阳市民主党派统战团体机关会计核算中心工资福利支出、对个人和家庭补助支出和商品服务支出等基本支出。

　　(7)其他财政事务支出0万元。

　　(8)其他一般公共服务支出35.7万元，主要是市台联、侨联、黄埔同学会针对特殊群体的补助支出。完成年初预算的128%，决算数大于年初预算数的原因：一是增人增资因素；二是上年结转的党派换届经费在2017年支出。

　　2.科学技术支出0万元。

　　3.社会保障和就业支出710.1万元，包括：

　　(1)归口管理的行政单位离退休672.7万元，主要是沈阳市各民主党派、统战团体离退休费等支出。

　　(2)事业单位离退休0万元。

　　完成年初预算的88%，决算数小于年初预算数的原因主要是机关事业单位离退休人员养老金发放途径改变。

　　4.医疗卫生支出86.1万元，包括：

　　(1)行政单位医疗83.2万元，主要是沈阳市各民主党派、统战团体医疗费、干诊药费等支出。

　　(2)事业单位医疗2.9万元，主要是沈阳市民主党派统战团体机关会计核算中心医疗费等支出。

　　(3)其他医疗卫生支出0万元。

　　完成年初预算的100%，决算数与年初预算数相当。

　　5.农林水事务支出0万元。

　　6.交通运输支出0万元。

　　7.资源勘探电力信息等事务支出0万元。

　　8.商业服务业等事务支出0万元。

　　9.国土资源气象等事务支出0万元。

　　10.住房保障支出195.8万元，包括：

　　住房公积金148.1万元，住房补贴47.7万元等支出。

　　完成年初预算的100%，决算数与年初预算数相当。

　　11.其他支出0万元。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出66.6万元，其中：因公出国(境)费25.42万元，公务接待费0.52万元，公务用车购置及运行维护费40.66万元。2017年度“三公”经费支出比2017年初预算少支出33.8万元，完成年初预算的66%，主要是公务用车运行维护费、公务接待费支出压缩原因。比2016年决算增加4.7万元，增长7.6%，主要是根据市委、市政府工作安排，2017年沈阳市各民主党派、统战团体因公出国任务较多，造成了2017年因公出国(境)费用增加。

　　1.因公出国(境)费25.42万元，主要用于沈阳市民主党派、统战团体相关出国工作任务所需经费支出，2017年参加出国(境)团组3个，累计6人次。2017年因公出国(境)费比上年增加19.81万元，增长353%，主要原因是根据工作安排，2017年各民主党派统战团体出国任务较上年有所增加。

　　2.公务接待费0.52万元，主要用于沈阳市各民主党派、统战团体外地来访团组公务接待等，2017年公务接待累计6批次，33人。2017年公务接待费比上年减少0.89万元，下降63%，主要原因是2017年党派机关根据相关规定，严格控制了单位公务接待范围和标准。

　　3.公务用车购置及运行维护费40.66万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费40.66万元。2017年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量30辆。2017年公务用车购置费比上年减少14.17万元，下降26%，主要原因是党派机关在实施公务用车改革后，严格控制公务用车运行维护支出。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3829.1万元，其中：人员经费3254.4万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费574.7万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　1.机关运行经费支出情况。

　　2017年机关运行经费支出3829.2万元，比2016年减少9.4万元，降低0.2%，主要原因是根据财政部门要求，压缩公用经费支出的原因。

　　2.政府采购支出情况。

　　2017年沈阳市民主党派、统战团体会计核算中心政府采购支出总额58.3万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出58.3万元。。

　　3.国有资产占有情况。

　　截至2017年12月31日，沈阳市民主党派统战团体机关会计核算中心所属核算单位共有车辆30辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车30辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

　　4.预算绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算管理要求，沈阳市民主党派、统战团体机关会计核算中心组织对2017年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金58.3万元，自评覆盖率(开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数)达到100%，自评平均分(开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数)90分。通过绩效自评发现预算项目管理也存在一定的问题，主要是由于市房产局手续问题，沈阳市党派办公楼的房租费缴交不够及时，影响专项经费支出进度。下一步我们将加强与市房产局的沟通，及时将每年的房租款足额支出。

　　第四部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反应单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　12.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

　　13.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　14.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

　　15.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

　　16.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设支(项)：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

　　17.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

　　18.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

　　19.一般公共服务(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项)：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

　　20.科学技术(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项)：反映其他用于科技方面的支出。

　　21.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)：反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

　　22.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项)：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

　　23.医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　24.医疗卫生(类)其他医疗卫生支出(款)其他医疗卫生支出(项)：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

　　25.农林水事务(类)农业(款)其他农业支出(项)：反映其他用于农业方面的支出。

　　26.交通运输(类)石油价格改革对交通运输的补贴(款)石油价格改革补贴其他支出(项)：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

　　27.资源勘探电力信息等事务(类)工业和信息产业监管支出(款)其他工业和信息产业监管支出(项)：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

　　28.商业服务业等事务(类)商业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项)：反映其他用于商业流通事务方面的支出。

　　29.商业服务业等事务(类)商业流通事务(款)其他涉外发展服务支出(项)：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

　　30.国土资源气象等事务(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项)：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

　　31.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　32.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。33.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费，办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。