一、收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计5141.59万元，包括：

　　财政拨款收入5141.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5141.59万元。

　　与上年相比，今年财政拨款收入减少70.33万元，增减少1.35%，主要原因是人员减少，财政压缩公用经费支出等。

　　(二)支出总计4946.59万元，包括：

　　1.基本支出3841.4万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1713.54万元，对个人和家庭的补助支出1414.9万元，商品和服务支出683.11万元，其他资本性支出29.85万元。

　　2.项目支出1105.19万元，主要包括审计业务、办案经费等业务支出。

　　与上年相比，今年财政拨款支出减少265.33万元，减少5.09%，主要原因是人员减少，财政压缩公用经费支出，退休人员工资等财政收回、养老保险金财政拨付较晚，部分项目资金财政拨付较晚，未及时支出。

　　(三)年末结转和结余195万元

　　主要是养老改革剩余的基本经费和部分项目资金财政拨付较晚，未及时支出等形成的结转和结余。

　　与上年相比，今年结转结余增加195万元，增长195万元，主要原因养老改革剩余的基本经费和部分项目资金财政拨付较晚，未及时支出等形成的结转和结余。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　(一)总体情况

　　财政拨款支出决算反映沈阳市审计局2017年整体财政拨款支出情况。2017年度财政拨款支出4946.59万元，其中：基本支出3841.4万元，项目支出1105.19万元。

　　与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算的96.21%，其中：基本支出完成年初预算的97.75%，项目完成年初预算的91.29%。

　　(二)具体情况

　　2017年度财政拨款支出4946.59万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出3469.75万元，社会保障和就业支出737.98万元，医疗卫生与计划生育支出100.45万元，城乡社区支出450万元，农林水支出21万元，住房保障支出167.41万元。

　　1.一般公共服务支出3469.75万元，包括：

　　(1)行政运行2835.56万元，主要是人员工资及公用经费等支出。完成年初预算的100%。

　　(2)一般行政管理事务0万元，主要是公用经费等支出。完成年初预算的0%。

　　(3)审计业务634.19万元，主要是审计业务所产生的费用等支出。完成年初预算的100%。

　　2.社会保障和就业支出737.98万元，包括：

　　(1)归口管理的行政单位离退休708.35万元，主要是单位离退休干部工资等支出。完成年初预算的91.9%，决算数小于年初预算数的原因主要是养老年度改革，退休人员移交。

　　(2)机关事业单位基本养老保险缴费支出29.63万元，主要是上缴单位人员基本养老保险费支出。完成年初预算的53.35%，决算数小于年初预算数的原因主要是养老保险金财政拨付较晚未及时支出。

　　3.医疗卫生与计划生育支出100.45万元，包括：

　　(1)行政单位医疗100.45万元，主要是单位干诊医疗等支出。完成年初预算的100%。

　　4.城乡社区支出450.00万元，包括：

　　城乡社区设施支出450.00万元，主要是其他城乡社区公共设施审计支出。完成年初预算的100%。

　　5.农林水支出21万元，包括：

　　农业行业业务管理21万元，主要是沈康农田建设项目竣工结算审计费支出。完成年初预算的100%。

　　6.住房保障支出167.41万元，包括：

　　(1)住房公积金165.49万元，主要是干部职工住房公积金等支出。完成年初预算的100%。

　　(2)购房补贴1.92万元，主要是干部职工购房补贴支出。完成年初预算的100%。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出27.59万元，其中：因公出国(境)费0万元，公务接待费2.92万元，公务用车购置及运行维护费24.68万元。 2017年度“三公”经费支出比2016年减24.56万元，下降47.09%，完成预算的88.2%，主要原因是我局贯彻执行中央八项规定要求，严格财务管理规定，减少经费支出。

　　1.因公出国(境)费0万元， 2017年参加出国(境)团组0个，累计0人次。

　　2.公务接待费2.92万元，主要用于审计业务公务接待等，2017年公务接待累计36批次，252人。2017年公务接待费比上年减少3.38万元，下降53.65%，主要是按要求合理压缩“三公”经费支出。

　　3.公务用车购置及运行维护费24.68万元，主要用于公务用车购置及公务用车运行维护费用等，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费24.68万元。年末公务用车保有量5辆。2017年公务用车购置及运行维护费比上年减少21.17万元，下降46.17%，主要是车改后公务用车使用减少。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(新增)

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3841.4万元，其中：人员经费3128.44万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费712.96万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　1.机关运行经费支出情况。

　　2017年审计局机关运行经费支出712.96万元，比2016年增加186.42万元，增加35.4%，主要原因是单位人员增加，房屋设施、办公设备陈旧，维修维护费等增加。

　　2.政府采购支出情况。

　　2017年审计局政府采购支出总额38.72万元，其中：政府采购货物支出38.72万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。全部为中小企业合同，占政府采购支出总额的100%。

　　3.国有资产占有情况。

　　截至2017年12月31日，审计局共有车辆5辆，均为一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

　　4.预算绩效管理工作开展情况。

　　2017年市审计局不涉及民生项目和重点支出项目。