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关于沈阳市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告
    稿源: 市财政局  2015-06-17 11:14
 

——2015年2月10日在沈阳市第十五届人民代表大会第三次会议上

沈阳市财政局

各位代表:

  受市人民政府委托,向大会报告2014年预算执行情况和2015年预算草案,请予审议,并请市政协委员提出意见和建议。

  一、2014年预算执行情况

  2014年,在市委的正确领导下,在市人大依法监督和市政协民主监督下,我们深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神,紧紧围绕“深化改革、稳定增长、改善民生、优化环境”等重点工作,努力落实十五届人大二次会议确定的预算任务,财政改革稳步推进,重点支出需求得到有效保障,有力促进了全市经济社会平稳较快发展。

  (一)落实市人大预算决议情况

  2014年,全市财政工作始终面临巨大压力,一方面,国内外宏观经济形势复杂多变,房地产市场走低,固定资产投资对经济拉动放缓,加之国家实施“营改增”改革试点和结构性减税政策,对我市财政收入增长带来较大影响,使全市一般公共预算收入(原公共财政预算收入,下同)总量与年初预算任务相差较大。另一方面,各项刚性增支不断加大,保运转、保民生、促改革、防风险等工作对财政保障能力提出了更高要求。在全市一般公共预算收入短收91.6亿元,税收收入短收115.5亿元的情况下,我们紧紧把握科学理财方式,通过严格规范支出管理、统筹存量资金、争取上级补助等多种方式,千方百计筹集资金,足额保障了各项重点支出。全市一般公共预算支出914.3亿元,增长3.7%,其中:社会保障和就业、医疗、教育、住房保障、文体、城乡基础设施建设、生态环保等重点民生支出762.2亿元,占一般公共预算支出比重达83.4%,确保了十五届人大二次会议确定的各项支出任务顺利完成。

  1.促进经济平稳增长。以国务院稳增长以及新一轮东北振兴战略为契机,发挥政府投资引导作用。一是创新财政投入方式。通过股权投资支持重点企业发展及重大项目建设,目前全市实施股权投资资金44.3亿元,引导社会资本103.9亿元,设立了装备制造、高新技术、生物医药、电子信息产业创业投资基金11支,累计实现投资22.7亿元,参股IC装备、航空航天等重点产业发展建设,推动我市产业结构优化升级。二是壮大县域经济。完善强农惠农政策体系,制定31个财政扶持农业项目实施方案和验收细则。积极筹措资金,支持蒲河生态经济带、沈康现代农业示范带和环城都市农业产业带建设。落实粮食综合直补、良种补贴、农机具购置补贴等各项强农惠农补贴10.2亿元。发展现代农业,投入3.6亿元,对设施农业、都市农业、畜牧养殖、农业科技、土地流转等给予补助,促进农民增收致富。投入19.6亿元,支持水利基础设施建设、林业生态环境建设、农业综合开发、村级公益事业一事一议。投入6.17亿元,落实省农产品加工大项目补助政策,对农业产业园区基础设施建设给予以奖代补,促进县域经济做大做强。三是支持现代服务业加速发展。结合省支持服务业发展的4年计划,拨付资金3.8亿元,重点支持服务业聚集区建设、分离壮大生产性服务业以及电子商务、物流、信息技术等产业发展。四是保障城乡基础设施建设。面对今年以来的严峻形势,市本级通过统筹调剂、加强管理、债务融资等方式筹措资金56.8亿元,支持东陵路高架桥、迎宾路高架桥等城市交通路网基础设施项目建设。同时,落实《沈阳市政府投资建设项目预(结)决算管理办法》(沈政发[2014]25号文件)要求,强化项目方案设计及审批管理,按规定及时足额拨付资金,推动城建项目建设。筹集155.2亿元资金支持土地储备,有效控制和压缩土地债务规模,节约财务成本。在全国土地出让收支专项审计中,市本级土地出让收支管理工作获得审计署好评。五是落实促进企业发展的财政优惠政策。落实营改增改革以及小微企业减半征税扩围等政策,按省要求取消、缓征11项行政事业性收费和政府性基金项目,为企业减轻负担。支持中小企业融资担保,全市在保余额达到110.9亿元,帮助中小企业解决融资难题。强化企业技术创新主体地位,加大科技投入,支持公共科技服务平台建设,加快推动企业技术改造,支持企业走出去战略,为企业发展增添活力。

  2.切实保障和改善民生。一是支持社会保险体系建设和医药卫生体制改革。投入财政补助资金76亿元,落实企业养老保险提标政策,明确分级管理责任,强化保费征管。推动医药卫生体制改革,筹集资金28亿元,落实各项医疗保障及基本公共卫生服务等补助提标政策,加快推进公共卫生以及基层医疗卫生服务体系建设,支持公立医院改革,为推进我市医改各项工作任务顺利完成提供有力保障。完善医疗保险支付政策,扩大参保缴费覆盖面。制发城镇居民大病保险实施细则,支持市属医疗卫生机构重点学科建设。二是做好就业保障及维护社会和谐稳定。拨付资金10.3亿元,通过贷款贴息、培训补贴等手段加大对高校毕业生、农村转移劳动力、城镇困难人员、退役军人就业及再就业支持力度,保障就业局势稳定。完善城乡低保救助政策,实行基本生活救助和专项救助相结合,投入城乡低保、五保等救助资金8.4亿元,保障困难群体共享改革发展成果。同时,支持城乡养老机构、儿童福利中心、殡仪馆等公益设施硬件环境达全国领先水平。三是支持其他各项社会事业发展。投入资金117.6亿元,支持教育事业发展。优化教育支出结构,加大市本级补助力度,扩大学前教育资源建设,实施普惠性幼儿园运行奖补政策。提高民办职教学校免学费标准,对市直属职业学校进行资源整合。继续完善从学前教育到高等教育全过程的教育扶困助学体系。投入资金15.4亿元,支持文化体育事业发展。实施公共文化提升工程,采取补助和奖励相结合的方式,支持各地区文体设施建设。保障盛京大剧院、全民健身中心、审判日本战犯法庭旧址纪念馆等项目如期顺利开放。通过以奖代补方式对各地区市民服务中心给予补贴。全市投入资金77.1亿元,用于公交场站建设、公交公益性补贴、公交车辆更新补贴、地铁等公共交通事业发展。筹集资金19.5亿元,用于河流改造,污水、垃圾处理等环境保护以及宜居乡村建设。投入资金14.2亿元,推动棋盘山景观改造等旅游产业发展。进一步提高社区以及村级组织建设经费保障水平,保障基层组织顺利开展社会服务工作。支持保障性安居工程和公共安全、食品药品安全体系建设。促进“为城乡居民办实事”项目顺利完成。

  3.进一步加强预算管理。一是依法组织财政收入。科学分析税收收入与相关经济指标对比关系,发挥综合治税体系作用,确保应收尽收。开展各地区收入质量监督检查工作,规范收入组织秩序,及时纠正组织收入中的不合规行为。二是加强预算编制与执行管理。健全政府预算体系,完善财政预算编制政策说明和标准,将政府专项和政府性基金全部纳入部门预算管理,提高了预算编制的科学性、完整性。同时,硬化预算约束,严控预算执行中调整及追加事项。创新加快预算执行管理措施,各部门联动加快项目资金下达,切实加快预算执行进度。压缩结余结转资金,按月制定支出计划,提高支出预算执行均衡度。三是统筹兼顾,厉行节约。为规范管理,我市新出台了差旅费、会议费等6个管理办法。严格控制“三公”经费等一般性支出。积极争取上级补助资金,统筹部门结余结转资金优先用于弥补重点支出缺口,确保财政平稳运行。

  4.推动财政管理改革。按照国家、省财政管理改革的有关要求,为适应9事业极,对此我们通过严格规范支出管理、激活一是推进预算管理改革。市本级财政各项预决算信息按要求全面公开到位。根据国家、省清理规范专项转移支付的要求,项目资金全部落实到项目和地区,并对第二年支出提前告知下达。扩大预算绩效管理覆盖面,提高财政资金使用效益。二是加强国库资金管理。扎实推进国库集中支付和公务卡制度改革。进一步清理财政专户,压缩非预算占压财政国库资金。强化财政资金调度管理,确保财政资金保值增值。三是强化地方政府性债务管理。编制政府性债务偿还预算,实行举债限额管理和审批,设立偿债准备金,严格控制新增债务,调整全市债务结构,多方筹集资金,清理存量债务,提前偿还并置换高利息债务,使全市债务抗风险能力进一步提高。四是加强财政监管。落实简政放权要求,完善政府采购管理,编制我市政府向社会力量购买服务指导目录。加强政府投资工程预决算管理。强化市本级公物仓资产管理与部门预算管理相衔接,开展全市事业单位及其所属企业产权登记工作,深化全市行政事业单位资产管理信息化建设。根据中央和省统一部署,开展贯彻执行中央八项规定、严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。继续完善财政检审反馈应用机制和财政监督检查备案机制,强化财政专项资金绩效评价。五是积极推进依法理财。加大《中华人民共和国预算法(2014年修正)》(以下简称新《预算法》)宣传培训力度,制定并完善财政专项资金股权管理和教育资金、支农资金等60余项管理办法,以及部门预算管理等42个内部工作体系和运作程序,使财政规范化管理制度体系进一步健全,财税干部依法履职水平不断提高。认真做好建议提案办理工作,努力提高解决率和满意率。深入推进财政管理“421工程”、“阳光财政”和“财会之家”建设。开展第六届“会计活动日”系列活动。

  (二)2014年预算收支情况

  1.一般公共预算。全市一般公共预算收入785.5亿元,完成年度预算的89.6%,下降1.9%。其中:税收收入610.2亿元,下降6.3%;非税收入175.3亿元,增长16.8%。一般公共预算支出914.3亿元,增长3.7%。

  全市一般公共预算收支平衡情况是:一般公共预算收入785.5亿元,加上上级财政补助收入271.3亿元、上年结余收入(含结转,下同)66.6亿元、地方政府债券收入4.4亿元、调入资金8亿元、调入预算稳定调节基金103.3亿元,总收入合计1239.1亿元;一般公共预算支出914.3亿元,加上上解上级财政支出176.5亿元、债务还本支出0.6亿元、调出资金5.2亿元、安排预算稳定调节基金94.5亿元、结转下年继续使用专项支出47.7亿元,总支出合计为1238.8亿元,实现收支平衡,当年略有结余。

  市本级一般公共预算收入55.6亿元,完成年度预算的120%,增长7.6%,其中:税收收入0.2亿元,主要是补缴的哈大铁路建设期间税收收入。一般公共预算支出346.2亿元,增长10.1%。

  市本级一般公共预算收支平衡情况是:一般公共预算收入55.6亿元,加上各地区财政上解市收入328.9亿元、上级财政补助收入271.3亿元、上年结余收入65.5亿元、地方政府债券收入3亿元、调入资金3.8亿元、调入预算稳定调节基金88亿元,总收入合计816.1亿元;一般公共预算支出346.2亿元,加上上解上级财政支出176.5亿元、市对下补助152.3亿元、债务还本支出0.2亿元、调出资金4.9亿元、安排预算稳定调节基金88亿元、结转下年支出46.1亿元,总支出合计为814.2亿元,实现收支平衡,当年略有结余。

  2014年市本级预备费支出1.5亿元,主要用于抗旱、防汛物资采购、防火救灾、对口支援三峡库区忠县、第四批援疆经费、在韩志愿军烈士遗骸临时存放场所安保经费等支出。

  2014年市本级一般公共预算收支执行具体情况如下:

  (1)主要收入项目执行情况。

  教育费附加等专项收入22.1亿元,增长12%;行政事业性收费及罚没收入25.7亿元,增长6.2%;国有资源有偿使用等其他收入7.6亿元,增长27%。

  (2)主要支出项目执行情况。

  教育支出25.4亿元,下降9.6%,下降的主要原因为市本级加大教育对区县转移支付力度。加上政府性基金以及补助各地区转移支付资金14.6亿元后,市本级用于教育方面资金共计40亿元。主要是投入3亿元,建立义务教育校舍安全维修和教学设备补充长效机制。投入资金7.7亿元,用于全市重大教育基建项目。各类教育公用经费等生均定额标准进一步提高。全市投入1.26亿元,将普惠性幼儿园运行奖补标准从每生每月100元提高到200元,2014年提标部分由市本级全额承担。此外,市本级投入1.7亿元,支持新建、改扩建100所幼儿园。市本级投入1.1亿元,支持300所学校数字化校园建设达到星级标准。深化职业教育改革,市本级安排职业教育专项经费3.8亿元,继续支持国家和省改革发展示范校建设。启动“双元制”职业教育试点工作。市本级投入5.4亿元,支持26个政府投资教育重大项目建设,并对各区县教育事业政府办实事和重大项目给予奖补。新增设立研究生学业奖学金和国家助学金政策,我市扶困助学体系奖助范围扩大到博士生教育。

  科学技术支出16.4亿元,增长17%。加上补助各地区转移支付资金0.3亿元,市本级用于科技方面资金共计16.7亿元。主要是支持IC装备控制系统开发平台、新松浑南智慧园、高档数控机床、离心压缩机、核主泵等两化融合平台建设及重大成套设备的研发及产业化。对我市确定的高端装备制造、信息、航空、新材料、新能源、生物医药等战略性新兴产业进行扶持。支持产学研合作项目就地转化。支持公共技术(服务)平台、企业技术中心、工程中心、科技企业孵化器、大型仪器共享等项目建设。新增沈阳市专利补助资金,营造在沈企业“创专利、买专利、用专利”的良好氛围。增加科技风险投资基金规模。支持农业科技攻关和成果转化,加大科普投入。

  文化体育与传媒支出8.3亿元,下降4.1%。加上政府性基金以及补助各地区转移支付资金3.3亿元,市本级用于文体方面资金共计11.6亿元。主要是积极推动公共文化基础设施提升工程建设,保障妇女会馆、老年大学等建设,市青少年活动中心、少儿图书馆搬迁改造等项目顺利启动。继续加大对基层公共文化的投入力度,市本级投入资金1.1亿元,支持各地区社区书屋和电子阅览室等文化活动场馆建设和全民健身设施建设。继续支持艺术惠民“双百万”工程。保障体育场馆免费或低票价向社会开放。继续支持文化体制改革,完善市属文艺院团财政保障体制,统筹解决了文化转企单位事企差、艺术大厦运营补助等问题。

  社会保障和就业支出104.8亿元,增长10.1%。加上政府性基金、社保专户资金、失业保险提取的基金等其他预算资金以及补助各地区转移支付资金22.7亿元,市本级用于社会保障和就业方面资金共计127.5亿元。主要是企业退休人员基本养老金水平提高10%。城乡低保、低保边缘及农村五保等生活补助标准提高10%。扎实做好优抚对象等人员生活补助、自然灾害生活救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障等工作。实施大学生就业促进计划,对城乡低保家庭的高校毕业生求职给予补贴,增加小额担保贷款贴息资金。

  医疗卫生支出14.5亿元,增长21.9%。加上补助各地区转移支付资金9.4亿元,市本级用于医疗卫生方面资金共计23.9亿元。主要是将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每年320元,惠及360.2万人。将基本公共卫生服务经费标准提高到每人每年35元,使全市727万人享有健康教育、预防接种、传染病防治、妇儿保健、老年人保健等11项基本公共卫生服务。支持疾控中心、急救中心设备购置,加强公共卫生服务体系建设。推动基层医疗卫生机构综合改革和县级公立医院改革。

  节能环保支出12.7亿元,增长49.9%。加上政府性基金以及补助各地区转移支付等资金5.9亿元,市本级用于节能环保方面资金共计18.6亿元。主要是支持既有居住建筑供热计量及节能改造、拆除供暖小锅炉联网工程、市管电厂除尘治理及电厂锅炉烟气脱硝改造、污水污泥处理、节能减排项目研发投入等141个项目建设,推动提升污染物处理能力,支持淘汰落后产能,促进节能减排技术创新,推动公共节能改造。

  城乡社区事务支出56亿元,增长70.4%。加上政府性基金以及补助各地区转移支付资金82.3亿元、在节能环保、交通运输和住房保障等三个科目中核算的支出51.6亿元、融资资金65亿元后,2014年财政投入城建等资金共计254.9亿元。主要是投入市政基础设施维护和运转资金22.5亿元,用于道路、桥梁、城市绿化整修维护,保障泵站、排水管网和污水、垃圾处理设施正常运行。投入城市基础设施建设资金185亿元,重点保障了地铁、东陵路高架桥、迎宾路高架桥、云龙湖跨浑河桥、永安大道、沈铁二号公路、沈四高速公路改扩建等道路交通重大项目建设。同时,保障农村公路、城市道路整修、节能减排等项目资金需求。及时偿还到期城建债务本息24.5亿元,核拨工程尾款2.1亿元,并筹集资金提前偿还贷款本金20.7亿元,节约贷款利息,减轻政府债务负担。

  农林水事务支出6.2亿元,下降4.6%,下降的主要原因为市本级加大农林水支出对下转移支付力度,支持各地区发展。加上政府性基金以及补助各地区转移支付资金42.5亿元,市本级用于农林水事务方面资金共计48.7亿元。主要是加大对农业重点项目扶持力度,提高设施农业、都市农业、农产品加工业及畜禽标准化养殖项目补助标准。积极支持农村土地流转,扶持发展新型农业经营主体,构建新型农业经营体系。支持农产品生产流通、环节检测以及农产品质量安全综合监管信息化服务平台建设,保障农产品质量安全。对土壤有机质提升、保护性耕作、病虫害绿色防控、畜禽有机肥处理等项目建设给予扶持,促进生态农业发展。支持农业科技,对科技共建、高产创建等项目给予补助,促进农业增产增效。支持全市完成农村造林绿化面积38万亩,改善生态环境。支持扶贫开发,促进贫困户增收致富。支持农田水利基础设施建设,在年初市本级已安排农田水利建设项目资金1.24亿元的基础上,落实人大《关于加大对农田水利基础设施建设和维护投入力度》的议案,编制《2014-2016年市农田排涝工程资金计划》,其中2014年安排1.5亿元,通过三年改造将进一步完善我市农田水利基础设施。

  交通运输支出30.3亿元,增长48%。加上政府性基金、融资资金及补助各地区转移支付资金34.4亿元,市本级用于交通运输方面资金共计64.7亿元。主要是用于地铁及公交基础设施建设,交通运输行业成品油价格补贴,公交公益人群优惠乘车补助,推动我市公交行业健康发展等。

  住房保障支出15.7亿元,下降1.4%。加上政府性基金、融资资金及补助各地区转移支付资金58.9亿元,市本级用于住房保障方面资金共计74.6亿元。主要是根据2014年公共租赁住房项目资金需求,积极筹措资金,通过争取上级专项资金8.5亿元以及市本级投入17.5亿元,支持公共租赁住房建设。拨付资金6.4亿元,支持中海城公寓、光明新村等公共租赁住房收购工作。加大对棚户区改造支持力度,在争取中央专项资金0.7亿元基础上,市本级又筹集资金1.7亿元,给予棚户区每户1万元补助。同时,调度资金13亿元支持各区棚户区改造和相关配套基础设施建设。

  2.政府性基金预算。全市政府性基金收入437.1亿元,完成年度预算的84.2%,下降27.2%。其中:国有土地使用权出让金收入368.6亿元,下降29.2%。全市政府性基金支出469.6亿元(含土地成本性支出314.6亿元),下降25.5%。

  全市政府性基金收入437.1亿元,加上上级财政补助收入9.4亿元,上年结余收入90.6亿元,调入资金7.9亿元,总收入合计545.1亿元;全市政府性基金支出469.6亿元,加上上解上级财政支出1.2亿元,调出资金2.2亿元,结转下年支出72.1亿元,总支出合计545.1亿元,实现收支平衡。

  市本级政府性基金收入187.6亿元,完成年度预算的84.7%,下降31.2%。其中:国有土地使用权出让金收入143.6亿元,下降35.1%。市本级政府性基金支出200.8亿元(含土地成本性支出147.4亿元),下降26%。其中:城乡社区事务191亿元(含土地成本性支出147.4亿元),下降25.7%;社会保障和就业2.4亿元,增长16.2%。

  市本级政府性基金收入187.6亿元,加上上级财政补助收入9.4亿元,各地区财政上解市收入12.6亿元,上年结余收入85.7亿元,调入资金6.5亿元,总收入合计301.8亿元;市本级政府性基金支出200.8亿元,加上上解上级财政支出1.2亿元,补助各地区财政支出28.7亿元,调出资金2.1亿元,结转下年支出69亿元,总支出合计301.8亿元,实现收支平衡。

  3.市本级国有资本经营预算。

  市本级国有资本经营预算收入0.5亿元,增长18.8%;国有资本经营预算支出0.1亿元,下降70.4%。

  以上有关预算执行的具体情况详见《沈阳市2014年预算执行情况和2015年预算草案》。上述预算执行数字,在财政决算后将会有些变化,届时再向市人大常委会报告。

  总的看,在宏观经济复杂多变、政策性减收影响明显、财政收支矛盾较为突出的严峻形势下,我们保障了各项重点支出需求,实现了年初支出预算目标,这是市委科学决策、正确领导的结果,是市人大、政协加强监督、有力指导的结果。但同时,我们也清醒地认识到财政发展面临的问题与挑战:财政收入低速增长与支出刚性增长矛盾突出;预算管理制度的落实还有待深入,宣传和贯彻新《预算法》还有许多工作要做;预算单位财务管理等基础性工作还不够扎实,预算执行管理还需进一步加强等。为此,我们将高度重视这些问题,采取有力措施加以解决。

  二、2015年预算安排草案

  2015年是全面深化改革的关键之年,是全面推进依法治国的开局之年,也是全面完成“十二五”规划的收官之年。一方面,当前正处于经济增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期”叠加,各种矛盾和问题相互交织,经济发展进入新常态,必然对今后一段时期财政收入产生影响。同时,财政支出刚性压力较大,收支矛盾将进一步加剧。但另一方面,国家陆续实施的一系列稳增长政策以及国务院新一轮东北振兴政策,将为我市经济企稳回升增添动力;新《预算法》的颁布以及国务院深化预算管理制度改革所释放的体制创新讯号,将进一步为我市财政更好地服务经济社会发展提供纲领性指引;同时,近年来我市主导产业发展和各地区多点支撑、协同发展的优势格局,以及财政支持经济发展若干措施等,都将为我市进一步培育财源、实现增收夯实基础。为此,我们将进一步统筹规划,采取切实有效措施,认真做好2015年财政工作。

  2015年我市预算安排和财政工作的总体思路是:认真贯彻落实党的十八届三中全会、四中全会和中央经济工作会议有关要求,紧紧围绕“改革创新、稳定增长、改善民生、依法治市”重点工作,落实新《预算法》以及国务院深化预算管理制度改革有关规定,坚持稳中求进、改革创新,发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用,继续实施积极的财政政策,促进经济发展方式转变,提高经济发展质量和效益;深入落实预算管理各项制度,推进预算公开透明;从严控制一般性支出,加大预算统筹力度,优化财政支出结构,着力改善民生;强化地方政府性债务管理,切实防范财政风险。

  (一)2015年收支预算草案

  根据宏观经济社会发展中长期趋势变化、各领域支出需求,以及我市2015年经济社会发展预期指标和重点任务情况,按照收入预算实事求是、积极稳妥、留有余地,支出预算统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则,对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算统筹安排如下:

  1.一般公共预算草案。全市一般公共预算收入安排805亿元,增长2.5%。其中:税收收入647亿元,增长6%;非税收入158亿元,下降9.9%。

  全市一般公共预算收入安排805亿元,加上已确定的上级财政补助收入等212.9亿元、调入预算稳定调节基金47.9亿元、地方债券转贷收入8.8亿元,同时扣除上解上级财政支出184.7亿元后,当年可供安排支出的规模为889.9亿元。

  按照收支平衡的预算编制原则,全市一般公共预算支出安排889.9亿元。其中:上级财政专项转移支付安排116.7亿元;地方可用财力安排773.2亿元,增长6.9%。

  市本级一般公共预算收入安排66.4亿元,增长19.5%,全部为非税收入。

  市本级一般公共预算收入安排66.4亿元,加上各地区财政上解市财政收入337.5亿元、已确定的上级财政补助收入等212.9亿元、调入预算稳定调节基金47.9亿元、地方债券转贷收入8.8亿元,并扣除上解上级财政支出184.7亿元、已落实到项目和地区的市对下返还性补助及转移支付补助128.7亿元后,当年可供安排支出的规模为360.1亿元。

  按照收支平衡的预算编制原则,市本级一般公共预算支出安排360.1亿元。其中:上级财政专项转移支付安排93亿元;地方可用财力安排267.1亿元(含调入预算稳定调节基金47.9亿元),增长23.5%。主要科目支出安排并与上年预算安排比较情况:教育支出23.5亿元,增长7%;科技支出14.9亿元,增长9.8%;农林水事务支出4.5亿元,增长8.5%;社会保障和就业支出29.5亿元,增长38%;文化体育与传媒支出8.2亿元,增长12.2%;医疗卫生与计划生育支出11.7亿元,增长14.8%;节能环保支出9.7亿元,增长20.9%;城乡社区支出72.6亿元,增长47.7%;交通运输支出31.6亿元,增长18.6%;住房保障支出4.8亿元,增长6%。

  市对下返还性补助及转移支付补助128.7亿元,其中:返还性补助13.6亿元、一般性转移支付补助55.2亿元、专项转移支付59.9亿元。

  2.政府性基金预算草案。全市政府性基金收入预算安排485.6亿元,增长11.1%;政府性基金支出预算安排485.3亿元,增长11.9%。

  市本级政府性基金收入预算安排206.6亿元,增长10.1%;政府性基金支出预算安排206.4亿元(含土地成本支出116.9亿元),增长11.9%。

  3.市本级国有资本经营预算草案。市本级国有资本经营预算收入安排1.7亿元,增长21%;国有资本经营预算支出安排1.7亿元,增长21%。

  4.社保基金预算草案。全市社会保险基金收入安排475.8亿元,增长12.3%,社会保险基金支出安排441亿元,增长10%。

  以上有关预算安排的具体情况详见《沈阳市2014年预算执行情况和2015年预算草案》。

  (二)2015年重点工作

  1.严格贯彻新《预算法》,有序推进财税管理改革。深刻领会和贯彻新《预算法》以及国务院深化预算管理制度改革精神,将改革落到实处。一是进一步完善政府预算体系。加强全口径预算管理和各部预算之间的统筹协调,健全政府性债务偿还预算、政府采购预算、政府购买服务预算以及绩效预算等其他辅助预算。完善财政预算标准及定额体系,发挥支出标准在预算编制和管理中的基础支撑作用。二是改进预算管理和控制方式。一般公共预算管理的重点由平衡状态向支出预算和政策转变。强化各类经济社会发展规划对年度预算安排的约束,加强项目库管理,健全滚动项目预算审核机制。三是建立健全透明预算制度。细化预决算公开内容,支出预决算全部细化到项级科目,专项转移支付预算细化到具体项目。四是规范国库资金管理。继续清理整顿财政专户,试编权责发生制政府综合财务报告,进一步清理非预算占压国库资金。继续推进国库集中支付、非税收入收缴以及公务卡改革工作。五是清理规范税收等优惠政策。按照国家要求,地方不再制定具体税收优惠政策,同时建立评估和退出机制,清理与企业缴纳税收收入等相挂钩的财政支出优惠政策。六是防范地方政府性债务风险。根据地方存量债务清理甄别结果,积极清理处置存量债务,加大预期政府性债务偿还力度。同时,完善债务风险预警及应急处理机制,切实防范债务风险。

  2.实施积极财政政策,促进经济社会事业健康发展。一是发挥财政职能作用,支持经济发展方式转变,努力培植税源。认真研究国家新一轮振兴东北老工业基地各项支持政策,主动承接和积极争取更多的先行先试任务落户沈阳。充分发挥财政政策的引导扶持作用和财政资金的杠杆调节作用,加大股权投资工作力度,推动产业结构优化升级,增强经济发展内生动力。继续支持融资担保、融资租赁行业发展。优化科技支出结构,推进重大科技项目实施。大力发展现代服务业,提高服务业对经济增长的贡献率。落实各项强农惠农政策,加大农田水利等基础设施建设投入。二是完善社会保障和医药卫生制度。推进城乡居民养老保险合并实施,继续按要求提高企业退休人员基本养老金标准。统筹调剂资金,确保养老金按时发放。做好机关事业单位养老保险并轨及工资制度改革。深入推进医药卫生体制改革,落实基本公共卫生服务、新农合、城镇居民医疗保险等各项提标政策。支持县级公立医院综合改革。建立健全临时救助制度,落实城乡低保、五保对象等救助标准。提高高龄老人补助标准,推动我市养老服务业发展。支持解决厂办大集体、分离企业办社会职能等历史遗留问题。及时足额落实各类就业补贴资金,帮助就业困难人员实现就业。三是着力改善城乡环境,促进城乡统筹发展。支持在城市基础设施建设、环境治理等领域推广政府与社会资本合作(PPP)。继续推动地铁、京沈客专、南北二干线等重点项目建设,提升城市功能,改善居民出行条件。支持保障性住房、棚户区和老旧小区改造、节能暖房工程建设,不断改善居民生活条件。支持城镇化建设,继续开展农村垃圾、污水处理、道路及饮水工程建设,改善农村生活环境,建设宜居乡村。继续推进环保和节能减排,支持垃圾焚烧项目建设,加大大气污染治理力度,落实淘汰黄标车财政补助政策,全面开展农村环境综合整治,支持“蓝天、碧水、青山”工程。四是推进教育、文体等各项社会事业发展。加快推进教育现代化建设,落实《沈阳市学前教育条例》,支持扩大学前教育资源,推进义务教育均衡发展,加快现代职业教育体系建设。支持深化文化体制改革,进一步提高基本公共文化服务保障水平。发挥体育产业资源优势,加快体育休闲产业发展。支持食品药品和安全生产监管。落实好“为城乡居民办实事”资金。

  3.规范财政管理,提高财政履职能力。一是加强收入征管。依照法律法规及时足额组织税收收入。完善非税收入征缴制度和监督体系,强化收入质量监督检查,避免虚收、空转、拉税等违法违规现象发生。二是加快支出预算执行进度。着力抓好项目计划落实及执行工作,尽早发挥财政资金使用效益,加强财政统筹调控,严格控制执行中预算追加。大力清理财政历年结余结转资金,最大限度统筹存量资金。积极争取上级资金支持,缓解我市收支矛盾。三是完善厉行节约长效机制。在保工资发放、保正常运转的基础上,严格按政策对社保、三农、教育、医疗以及重大项目建设等重点支出纳入预算予以保障。同时,切实抓好《党政机关厉行节约反对浪费条例》的贯彻落实,控制一般性支出,确保“三公”经费只减不增。四是整顿财政秩序。加强对各类专项资金以及政府投资项目资金的绩效管理,防止资金被挤占、挪用、闲置、浪费等问题,确保绩效目标实现。强化政府投资项目预决算管理。提高政府采购效率,推进政府购买服务工作实施,建立健全政府购买服务绩效评价机制。健全车改后保留公务用车的管理和保障制度,公开规范处置取消的公务用车,避免国有资产流失。强化支农资金监管,做好惠民补助资金“一卡通”发放工作。五是坚持依法理财。深入宣传、认真贯彻新《预算法》,加强预算单位日常财务管理,全面推进财税体制改革。继续推进财政管理“421工程”、“阳光财政”、“财会之家”三项工程,稳步提高财政管理信息化水平。加强财政干部队伍建设和预算单位财务管理队伍建设,始终狠抓廉政建设,不断提高理财水平。

  各位代表,2015年的财政工作任务十分繁重,我们将在市委的正确领导和市人大、市政协的监督下,进一步增强责任感和紧迫感,开拓进取,扎实工作,不断推进财政改革发展,努力完成2015年预算任务,为促进我市经济社会又好又快发展做出积极贡献。

  

  附:名词解释

  1.预算草案:是指未经法定程序审查和批准的政府、机关、团体、事业单位的年度收支计划,通常指未经人大批准的某一年度政府财政预算收支计划。

  2.结转下年继续安排使用的支出:是年终滚存结余的一部分,即当年支出预算受某些因素影响(如由于上级下达专项资金过晚),按项目支出管理要求,尚未完成的支出项目,需转到下年度继续安排和使用的项目支出。

  3.上年结余:是指在各级总预算年终决算时,总收入大于总支出而出现的收支差额。其内容包括:一是本年度支出中因上级下达专项指标拨款条件不具备,需结转下年度按专项资金的管理办法继续使用的部分。二是根据建设规划和施工进度需要跨年度进行安排的建设项目资金。三是该年度由于增收节支而形成的净结余。

  4.预算稳定调节基金:按照国家有关规定设立,主要是为更加科学合理地编制预算,保持预算的稳定性和财政政策的连续性,同时也为更好地接受人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目,安排时在支出方反映,调入时在收入方反映。

  5.政府预算体系:是按照完善社会主义市场经济体制以及加强政府收支管理的整体要求,以政府预算管理相关法律法规为依据,逐步建立和完善由一般公共预算、国有资本经营预算、政府性基金预算、社会保险基金预算(简称四部预算)共同构成,并全面反映政府收支总量、结构和管理活动的预算体系。四部预算按照各自功能和定位,科学编制,既各自独立,又相互衔接。通过建立四部预算的统筹安排机制,发挥政府预算体系的合力作用。

  6.政府全口径预决算:广义上是指将政府全部收支活动纳入政府预决算管理。狭义上指按照财政部关于健全政府预算体系有关要求,将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入政府预决算范围内,实现政府预算全口径管理,体现政府预决算的完整性。

  7.三公经费:指政府部门用财政拨款开支的因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费三项。

  8.政府购买服务:指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企业、机构等社会力量履行,以提高公共服务供给的质量和财政资金使用效益,改善社会治理结构,满足公众的多元化、个性化需求。

  9.财政管理“421”工程:即沈阳市财政局开展的一项财政管理重点工作,具体包括:健全四个机制,做好两个保障,实现一个促进。健全四个机制是指健全增长稳定、调节有序、结构优化的财政收入机制;健全关注民生、整合资源、科学规范的财政支出机制;健全目标明确、制度完善、措施有力的财政调控机制;健全基础扎实、管理科学、协调有效的财政服务机制。做好两个保障是指做好宏观调控、社会管理、公共服务的政权运转保障;做好注重公平、覆盖城乡、体系健全的民生保障。实现一个促进是指促进改革发展。

 

 

 

 
编辑: zfw01
 
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